Entreprendre
Trésorerie d’entreprise : prévoir 12 mois
Construire un prévisionnel simple avec trésorerie initiale, encaissements, décaissements et investissements.
La trésorerie disponible est un solde mobilisable à court terme. Elle ne se confond ni avec le chiffre d’affaires ni avec le résultat comptable.
Comprendre
Un prévisionnel suit les flux mois par mois : solde initial + encaissements − décaissements − investissements − échéances. Il rend visibles les périodes de tension.
Niveau 1 · Comprendre
Méthode
Listez les factures attendues avec leur date d’encaissement, les charges avec leur date de paiement, la TVA, les salaires, les cotisations, les impôts, les remboursements et les investissements.
Niveau 2 · Aller plus loin
Tester
Simulez retard client, baisse d’activité, hausse de coût ou investissement imprévu. Une courbe de solde aide à repérer le mois où une ressource de financement serait nécessaire.
Exemple et méthode
Limites
Un scénario constant est une première lecture. La comptabilité, le budget de trésorerie détaillé et les contrats restent nécessaires pour piloter une activité réelle.
Niveau 3 · Approfondir et vérifier
Contenu éditorial mis à jour le 30 août 2026. Les données réglementaires ou économiques citées doivent être vérifiées à leur date propre.